證券代碼：603978   證券簡稱：深圳新星        公告編號：2023-044

轉(zhuǎn)債代碼：113600   轉(zhuǎn)債簡稱：新星轉(zhuǎn)債

       深圳市新星輕合金材料股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

  本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳

述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

  重要內(nèi)容提示：

  ? 交易目的、交易品種、交易工具、交易場所和交易金額：鋁錠為深圳市

新星輕合金材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）及全資子公司生產(chǎn)經(jīng)營的主要

原材料之一，其價格波動會對產(chǎn)品成本產(chǎn)生一定的影響。為規(guī)避原材料價格波動

風險，公司擬繼續(xù)通過上海期貨交易所開展鋁錠期貨套期保值業(yè)務，授權期限內(nèi)

任一時點占用的保證金余額不超過人民幣 2,000 萬元（含），上述額度在有效期

限內(nèi)可循環(huán)滾動使用。

  ? 履行的審議程序：公司于 2023 年 6 月 14 日召開第四屆董事會第二十四

次會議，審議通過了《關于繼續(xù)開展期貨套期保值業(yè)務的議案》及議案附件《關

于開展期貨套期保值業(yè)務的可行性分析報告》。獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見。

本次開展期貨套期保值業(yè)務無需提交股東大會審議。

  ? 特別風險提示：公司開展期貨套期保值業(yè)務，以合法、謹慎、安全和有

效為原則，不以套利、投機為目的，但進行期貨套期保值交易仍可能存在市場風

險、流動性風險、操作風險、技術風險、信用風險、政策風險等，可能造成公司

交易的損失。

  一、交易情況概述

  （一）繼續(xù)開展套期保值業(yè)務的目的和必要性

  鋁錠為公司及全資子公司生產(chǎn)經(jīng)營的主要原材料之一，其價格波動會對產(chǎn)品

成本產(chǎn)生一定的影響。鑒于前次套期保值業(yè)務授權期限于 2023 年 6 月 14 日到

期，為規(guī)避原材料價格波動風險，公司擬繼續(xù)開展鋁錠期貨套期保值業(yè)務，減少

因原材料價格波動造成產(chǎn)品成本波動，降低原材料價格波動對公司及全資子公司

生產(chǎn)經(jīng)營的影響，實現(xiàn)公司及全資子公司業(yè)務穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。

  （二）交易金額

  公司將根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況，以訂單或存貨的數(shù)量以及相關合同的執(zhí)行情

況為測算基準確定期貨套期保值的數(shù)量規(guī)模，授權期限內(nèi)任一時點占用的保證金

 （含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過人民幣 2,000 萬元（含），

余額

上述額度在有效期內(nèi)可循環(huán)滾動使用。

  （三）資金來源

  公司從事期貨套期保值業(yè)務的資金來源于自有資金，不得使用募集資金直接

或間接進行期貨套期保值業(yè)務。

  （四）交易方式

  公司通過上海期貨交易所掛牌交易的鋁期貨合約進行套期保值。交易類型主

要包括《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 5 號—交易與關聯(lián)交易》第

四十七條中的（一）至（四）項。

  （五）投資期限

  本次開展原材料鋁錠套期保值業(yè)務，有效期自本次董事會審議通過之日起十

二個月。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權期限，則授權期限自動順延至單筆交易

終止時止。

  二、審議程序

  公司于 2023 年 6 月 14 日召開第四屆董事會第二十四次會議，審議通過了

《關于繼續(xù)開展期貨套期保值業(yè)務的議案》及議案附件《關于開展期貨套期保值

業(yè)務的可行性分析報告》。獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見。本次開展期貨套期

保值業(yè)務無需提交股東大會審議。

  三、期貨套期保值業(yè)務的風險分析及風控措施

  （一）期貨套期保值業(yè)務的風險分析

對價格走勢做出一定的預判，一旦價格預測發(fā)生方向性錯誤有可能會給公司造成

損失。

在合適價位成交，令實際交易結(jié)果與方案設計出現(xiàn)較大偏差，造成交易損失的風

險。

不完善或操作失誤，或因期貨交易市場價格大幅波動沒有及時補充保證金而被強

行平倉帶來損失的風險。

題，導致無法獲得行情或無法下單的風險。

約定，取消產(chǎn)品訂單，造成公司損失。

法交易，從而帶來風險。

     （二）風險控制措施

經(jīng)營需要及客戶訂單周期作為期貨操作期，降低期貨價格波動風險。公司期貨套

期保值業(yè)務只限于在境內(nèi)期貨交易所交易的、且與公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的原材料相

同的商品期貨品種。

和使用保證金，按照公司期貨套期保值業(yè)務管理制度中規(guī)定的權限下達操作指令，

根據(jù)規(guī)定進行審批后，方可進行操作。公司將合理使用自有資金用于套期保值業(yè)

務，不使用募集資金直接或間接進行套期保值。

期保值交易的授權范圍、審批程序、風險管理及信息披露做出了明確規(guī)定，嚴格

按照內(nèi)部控制制度執(zhí)行；審計部定期或不定期對套期保值業(yè)務進行檢查，監(jiān)督套

期保值工作的開展情況；同時加強對相關業(yè)務人員的專業(yè)培訓，提高期貨套期保

值業(yè)務人員的業(yè)務水平。

保證交易系統(tǒng)的正常運行，確保交易工作正常開展。當發(fā)生錯單時，及時采取相

應處理措施，減少損失。

行資信審查，確定交易對方有能力履行相關合同。

及時合理地調(diào)整期貨套期保值思路與方案。

  四、繼續(xù)開展期貨套期保值業(yè)務對公司的影響

  （一）對公司的影響

  公司按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能相分離的原則，建立嚴格的期貨套期保值審

批和執(zhí)行程序，繼續(xù)進行與公司生產(chǎn)經(jīng)營相匹配的套期保值操作，有利于規(guī)避因

原材料價格波動造成產(chǎn)品成本波動的風險，減少原材料價格波動對生產(chǎn)經(jīng)營的影

響。公司使用自有資金開展期貨套期保值業(yè)務，擬投入的保證金規(guī)模與公司經(jīng)營

情況和實際需求相匹配，不會影響公司正常經(jīng)營業(yè)務的開展。

  （二）會計政策核算原則

  公司將嚴格按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則第 22 號—金融工具確認和計

量》、《企業(yè)會計準則第 24 號—套期保值》及《企業(yè)會計準則第 37 號-金融工具

列報》等相關政策規(guī)定，進行期貨套期保值業(yè)務會計核算。

  五、獨立董事意見

  公司使用自有資金開展與主營業(yè)務相關的原材料鋁錠期貨套期保值業(yè)務，是

為了利用期貨套期保值功能，有效減少和規(guī)避原材料價格波動帶來的經(jīng)營風險，

符合公司和全體股東的利益；相關審議和表決程序符合國家相關法律、法規(guī)及《公

司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形；公司就開展期貨套期

保值業(yè)務編制了可行性分析報告，業(yè)務開展具有可行性，并已制定了《期貨套期

保值業(yè)務管理制度》，通過加強內(nèi)部控制，進一步規(guī)范業(yè)務流程，防范風險。因

此，我們同意公司繼續(xù)開展期貨套期保值業(yè)務。

  特此公告。

                  深圳市新星輕合金材料股份有限公司董事會

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